ISA 만기, 무조건 연금 계좌로 옮겨라? 연장·해지·이전 세금 혜택 완벽 비교

ISA 만기, 무조건 연금 계좌로 옮겨라? 연장·해지·이전 세금 혜택 완벽 비교

"ISA 계좌"를 만들어두긴 했지만, "의무 가입 기간이 끝난 뒤" 무엇을 해야 할지 막막한 분들이 많습니다. 특히 ISA 만기 처리 방식에 따라 "세제 혜택을 계속 유지할 수도 있고, 놓칠 수도 있기 때문에" 관리가 중요합니다.

아래에서 "ISA 만기 시 어떻게 대응해야 하는지," 그리고 "절세 혜택을 어떻게 극대화할 수 있는지" 명확하게 정리해 드립니다.

목차 (Contents)

• 1. ISA 만기 후 대응하지 않을 때 발생하는 '세금 위험'
• 2. ISA 만기 후 3가지 대응 전략 (연장 vs. 해지)
• 3. 실전 비교: ISA vs. 일반 계좌, 세금 차이와 '손익통산' 효과
• 4. ISA 만기 자금, 절세 혜택 극대화하는 2가지 전략
• 5. 요약 정리 및 만기 전 '꿀팁'

1. ISA 만기 후 대응하지 않을 때 발생하는 '세금 위험'

🚨 ISA 만기 후 30일이 지나면 벌어지는 일

"ISA 계좌는 만기 후 30일이 지나면 자동으로 일반 계좌로 전환됩니다."

이렇게 되면 기존에 누리던 "비과세/저율 분리과세" 세제 혜택이 모두 사라지며, 일반 계좌와 똑같이 "15.4%의 세금"을 부과받게 됩니다. 따라서 "만기 전 반드시 조치를 취해야 합니다."

또한 의무 가입 기간(3년)만 지켰다면, 만기 전이라도 아래 방법으로 "유연하게 대응"할 수 있습니다.

2. ISA 만기 후 3가지 대응 전략 (연장 vs. 해지)

2-1. ISA 만기 연장 (계좌 유지)

다음 중 하나라도 해당된다면 "ISA 만기 연장을 고려해도 좋습니다." 연장은 "만기 3개월 전부터 가능"합니다.

• 만기 시점에 시장 상황이 좋지 않아 "손실을 확정하고 싶지 않을 때"
• 순수익이 "비과세 한도 내"라 ISA 절세 혜택을 더 누리고 싶을 때
• 상품 만기가 ISA 만기보다 길어서 "계속 유지해야 할 때"
• 이자 및 배당 소득이 연 2000만 원을 넘어 "금융소득종합과세 대상이 될 때" (만기 연장으로 과세 이연 효과 유지)

2-2. ISA 해지 (종료)

다음 상황이라면 "ISA 해지를 통해 절세 효과를 누릴 수 있습니다."

• 순수익이 비과세 한도를 초과하여 "해지 시 세금 혜택을 보는 경우"

단, "만기 후 30일이 지나 일반 계좌로 전환되면 세제 혜택이 사라지므로" 꼭 기한 내 처리해야 합니다.

3. 실전 비교: ISA vs. 일반 계좌, 세금 차이와 '손익통산' 효과

ISA 계좌의 가장 큰 장점인 "손익통산"과 "저율 분리과세" 혜택을 일반 계좌와 비교해 보겠습니다.

💡 ISA의 핵심 혜택: 손익통산 (세금을 획기적으로 줄이는 비법)

"ISA 계좌는 해지할 때 손익통산을 적용합니다." 즉, "이익과 손실을 합산"하여 순수익에 대해서만 세금을 매깁니다. 일반 계좌는 손실과 상관없이 이익이 발생한 상품에 대해 개별 과세하는 것과 큰 차이입니다. 순수익이 비과세 한도를 넘은 금액만 "9.9% 분리과세"되어 일반 계좌의 15.4%보다 훨씬 낮습니다.

3-1. ISA 절세 혜택 비교 테이블

구분	ISA 일반형 (비과세 200만)	일반 계좌
**사례 A** (이익 500만, 손실 200만) 순소득 "300만 원"	(순소득 300만 원 - 비과세 200만 원) × 세율 9.9% = "세금 9.9만 원"	과세기준 500만 원 × 세율 15.4% = "세금 77만 원"
**사례 B** (이익 800만, 손실 400만) 순소득 "400만 원"	(순소득 400만 원 - 비과세 200만 원) × 세율 9.9% = "세금 19.8만 원"	과세 기준 800만 원 × 세율 15.4% = "세금 123.2만 원"

*과세 기준 금액과 세금은 투자 상품 등에 따라 달라질 수 있습니다.

4. ISA 만기 자금, 절세 혜택 극대화하는 2가지 전략

ISA 해지 후 자금을 자유롭게 써도 되지만, 아래 전략을 활용하면 "추가 절세 혜택"을 받을 수 있습니다.

4-1. ISA → 연금 계좌 (IRP 또는 연금저축) 이전

ISA 만기 시 해지 후 "60일 이내 연금 계좌로 이전"한다면 다음 혜택을 받을 수 있습니다.

📌 연금 계좌 이전 시 혜택 요약 및 Tip

• **추가 납입 한도:** 연금 계좌 연간 납입 한도(연금저축+IRP 합산 1800만 원)와 별개로 "최대 1억 원까지 이전 가능"
• **추가 세액공제:** 이전 금액의 10% (최대 "300만 원")를 "추가 세액공제"받을 수 있음

📌 ISA 만기 자금 연금계좌로 이전 시 Tip

세액공제 정도만 필요하다면 "3000만 원까지만 이전"해도 충분합니다. 세액공제 적용된 300만 원을 제외한 금액은 "언제든 인출 가능"합니다.

4-2. ISA 해지 후 재가입: 한도 2배 활용

ISA를 해지하고 새로 개설하면, 연간 납입 한도 "2천만 원을 한 번 더 사용할 수 있습니다." 즉, 같은 해 "총 4천만 원까지 ISA에 납입 가능"해져 자산 증식 기회를 늘릴 수 있습니다. "3년 주기로 ISA를 해지 및 재가입해 세제 혜택을 반복 활용하는 전략"입니다.

5. 요약 정리 및 만기 전 '꿀팁'

ISA는 결국 "타이밍과 선택"의 문제입니다. 만기 일정과 계좌 상태만 꾸준히 점검해도 불필요한 세금을 피하고, 앞으로의 투자 계획도 훨씬 수월해집니다.

✨ ISA 계좌 관리 3가지 핵심 조언

1. ISA 계좌 개설 시 만기를 "최대한 길게 설정"(예: 9999년)해서 유연성 확보하기
2. 만기 "3개월 전부터" 연장, 해지 또는 연금 이전 계획 수립하기
3. 순수익 구조, 시장 상황, 연금 계좌 납입 여력 등을 종합해 "최적 선택"하기

조금만 더 챙기면, 같은 투자라도 결과는 완전히 달라질 수 있습니다.

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